Redigerer Forwardkontrakt

{{Kildeløs|Helt uten kilder.|dato=10. okt. 2015}}
En '''forwardkontrakt''' (''terminkontrakt'' på norsk) er en [[avtale]] mellom to parter om å kjøpe eller selge et underliggende [[Aktiva|aktivum]] på et forhåndsbestemt tidspunkt i fremtiden. Derfor skiller man mellom handelsdato og leveringsdato. Kontrakten brukes for å kontrollere og [[hedging|hedge]] risiko, som for eksempel i forbindelse med [[valuta]]risiko.

Selger plikter seg til å levere kontraktens underliggende aktivum, mens kjøper forplikter seg til å kjøpe det avtalte aktivum ved kontraktens [[utøvelsesdato]]. Forwardprisen avtales før partene signerer under på kontrakten. I en forwardtransaksjon vil ingen reelle [[kontanter]] utveksles mellom partene; eventuelle tap og gevinster realiseres ved utøvelsesdatoen. Dersom transaksjonen sikres ved [[garanti]], vil overføring av [[margin]] finne sted i henhold til forhåndsavtalte vilkår. Ellers vil ingen aktiva av noe slag skifte eier før forwardkontraktens utøvelsesdato.

Forwardprisen i en slik kontrakt sees ofte i motsetning til [[spotprisen]], som er den faktiske prisen hvor aktivumet skifter eier (på spotdatoen, normalt to virkedager). Differansen mellom spot- og forwardprisen blir gevinst og tap for de to partene.

En standardisert forwardkontrakt som handles på [[børs]] kalles for en [[futureskontrakt]].

==Se også==
*[[Futureskontrakt]]
*[[Derivat (finans)|Derivater]]
*[[Hedging]]
*[[Opsjon]]
*[[Swap-avtale]]
{{Autoritetsdata}}

[[Kategori:Finansielle derivater]]